乐视网(300104)关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告
来源: 交易所 日期:2018/9/12
证券代码:300104 证券简称:乐视网 公告编号:2018-134
乐视网信息技术(北京)股份有限公司
关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
1、公司 2017 年 4 月 27 日披露《2017 年审计报告》,立信会计师事务所(特
殊普通合伙)出具了无法表示意见的审计报告。如若至 2018 年底公司 2017 年度审计报告中“形成无法表示意见的基础”事项影响无法予以消除,公司 2018 年度审计报告被出具无法表示意见,则公司存在股票被暂停上市的风险。
2、公司 2018 年 8 月 30 日披露了《2018 年半年度报告》,2018 年 1-6 月归
属上市公司股东净利润亏损 11.04 亿元,2018 年 6 月 30 日归属于上市公司股东的净资产为-4.77 亿元。目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司的经营困难,但由于关联方债务导致公司资金问题尚无法得到解决,下半年存在持续亏损的可能性。如经审计后公司 2018 年全年净资产为负,公司存在股票被暂停上市的风险。
一、2018 年被出具“无法表示意见的审计报告”的风险
乐视网信息技术(北京)股份有限公司(以下简称“乐视网”或“公司”)于 2017年 4 月 27 日披露《2017 年审计报告》,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了无法表示意见的审计报告。
如经审计后公司 2018 年度报告被出具“无法表示意见”,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第十三章相关规定,公司出现“(五)最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告”,深圳证券交易所可以决定暂停公司股票上市。
目前公司董事会和管理层正在积极对 2017 年度审计报告中“无法表示意见”事项进行相应处理,以期消除上述事项的影响。
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二、2018 全年净资产为负的风险
公司于 2018 年 8 月 30 日发布了《2018 年半年度报告》。2018 年上半年,公司 2018 年 1-6 月归属上市公司股东净利润为-11.04 亿元,2018 年 6 月 30 日归属于上市公司股东的净资产为-4.77 亿元(2018 年半年度财务数据未经注册会计师审计)。
如经审计后公司 2018 年全年净资产为负,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第十三章相关规定,公司出现“最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负”,深圳证券交易所可以决定暂停公司股票上市。
目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司目前的经营困难,但下半年存在持续亏损的可能性。公司与非上市体系债务处理意向达成后,其解决质量、效果将对公司 2018 年全年及以后的财务状况和结构产生至关重要的作用。公司现任管理层也在努力推进与非上市体系之间后续谈判进度,期望非上市体系可以更加重视、重点解决其与上市公司之间债务问题。对于后续可能造成上市公司潜在承担的担保、诉讼赔偿等或有责任、债务,上市公司将依法保留向非上市公司相关方继续追索、起诉的权利。
但就目前与非上市体系关联公司谈判进展及推动情况,后续谈判效果仍很大程度依赖大股东处理意愿及态度。上市公司未因债务解决获得直接现金流入,抵债获得资产进行处置取得现金需要较长时间且存在较大不确定性,上市公司短期无法从目前已达成的关联方债务问题解决计划获得现金支持,因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。
此外,非上市体系关联方就债务问题解决的实质性落地和执行也存在变动可能性。此过程中,上市公司期望双方可以共同促进债务问题解决方案的达成,公司管理层会积极维护上市公司权益及中小股东利益,尽最大可能保障公司员工和公司债权人的潜在权利。
三、公司存在的其他风险
基于公司目前的运营情况,公司董事会、监事会及管理层提请投资者注意以下风险:
1、股权拍卖的风险
2016 年,乐视控股(北京)有限公司(以下简称“乐视控股”)以持有乐融
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致新 10%股权进行质押,为乐融致新取得中国民生信托有限公司贷款本息合计11 亿元,具体情况详见《关于控股子公司涉及强制执行的公告》(公告编号:
2017-103)。目前,乐视控股质押的股权已进入司法拍卖程序,拍卖所得款项将用于乐融致新偿还中国民生信托有限公司贷款,同时抵减非上市体系关联方对乐融致新债务。目前拍卖工作正在进行中,最终拍卖成交金额尚不确定。
2、失去对子公司控股权的风险
2018 年 8 月 31 日,乐融致新完成注册资本变更等工商登记手续,详见公司2018 年 8 月 31 日披露的《关于控股子公司完成工商变更的公告》(公告编号:
2018-131)。本次乐融致新增资完成后,乐视网持有乐融致新注册资本比例将会有所降低;截止目前,公司将持有乐融致新部分注册资本质押给天津嘉睿汇鑫企业管理有限公司和融创房地产集团有限公司;同时,根据北京市第三中级人民法院发布的拍卖公告,将于 9 月 21 日至 9 月 22 日对乐视控股持有乐融致新57,428,808.2 元出资额的股权进行拍卖,具体情况参见北京市第三中级人民法院发布的拍卖公告。
公司存在失去对控股子公司控股权的风险,可能致使乐融致新无法计入上市公司合并报表范围。
目前乐融致新正在积极推进并达成《增资协议》所涉交割条款要求,尚未全部达成交割条件且未取得全部增资款项。后续仍需各增资方就交割条件确认后支付剩余增资款项。
本次乐融致新增资所需各项交割条件正在达成过程中,但存在乐融致新因其他原因无法于约定时间完成本次增资交割条件或乐融致新实际取得现金增资金额存在变动的可能性。
此次乐融致新取得现金增资金额对其资金状况及经营状况产生至关重要的影响,增资金额的尽快到位可一定程度缓解乐融致新资金紧张局面,如若乐融致新此次增资出资工作未完成,2018 年经审计后合并范围归属上市公司股东净资产存在为负的可能性进一步增加、对上市公司整体运营及业务恢复可能带来重大不确定性、公司将面临经营状况扭转的进一步不确定的风险。
3、金融机构借款到期的风险
据公司统计,公司债务类型包含融资借款、经营性负债及非经营性负债,其
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中,截止到 9 月底预计到期的金融机构借款类债务约 19.24 亿元。
4、违规担保的风险
对于公司此前披露的乐视体育违规担保等可能导致上市公司潜在承担担保、诉讼赔偿等或有责任、债务,上市公司将依法保留向相关责任人和非上市体系相关企业继续追索、起诉的权利。
5、偿债计划未有现金流入
上市公司与非上市体系偿债计划进展以《关于与非上市体系债务问题解决进展的公告》(公告编号:2018-120)披露为准。除公司已披露信息外,并未与非上市体系关联公司达成任何偿债计划。目前上市公司与非上市体系债务处理小组已形成的债务问题处理计划,并未通过现金方式偿还,基本以债权转让、资产处置等方式来抵消非上市体系对上市公司的现有债务。上市公司短期无法获得现金支持,因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。
三、风险提示的安排
2018 年 7 月 13 日、2018 年 7 月 20 日、2018 年 7 月 27 日、2018 年 8 月 3日、2018 年 8 月 10 日、2018 年 8 月 17 日、2018 年 8 月 24 日、2018 年 8 月 30日、2018 年 9 月 6 日,公司披露了《关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告》(公告编号:2018-105、2018-107、2018-108、2018-109、2018-117、2018-119、2018-122、2018-129、2018-133)。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2018年修订)》相关要求,公司将继续履行上市公司的有关义务,之后每五个交易日发布一次公司股票可能被暂停上市的风险提示公告,直至暂停上市风险消除或者交易所作出公司股票暂停上市的决定。
四、其他事项
1、公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。请广大投资者注意
投 资风险,理性投资。
2、投资者咨询方式:
电话: 010-51665282
邮箱: ir@le.com
特此公告
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乐视网信息技术(北京)股份有限公司
董事会
二〇一八年九月十二日
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